Cómo leer correctamente una carta de crédito

Cómo leer correctamente una carta de crédito

Es obvio que no hay forma mas segura de cobro o pago que una transferencia adelantada en la cuenta del banco antes de hacer cualquier envío a vuestro cliente.

La siguiente forma de pago con mas garantías es la carta de crédito, también denominada en ingles con las siglas LC (Letter of Credit). Una LC no es mas y menos que un aval bancario. Y como todos los avales bancarios reúne unas ciertas condiciones las cuáles si uno cumple, se paga inmediatamente, y si se falla en alguna, la última palabra para pagar o no, la tiene quien gestiono la apertura de la LC.

El funcionamiento para que lo entiendan los novatos en exportación y simplificándolo mucho sigue estos pasos cronológicamente:

  1. El cliente va al banco y le pide que gestionen un aval con ciertas condiciones
  2. El banco del cliente envía un mensaje telex al banco del proveedor
  3. El banco del proveedor avisa que ha llegado la LC y si quiere aceptarla
  4. El proveedor la acepta y empieza a fabricar
  5. El proveedor hace el embarque y envía todos los documentos de embarque a su banco bajo la referencia de la LC
  6. El banco del proveedor vía mensajería envía los originales al banco del cliente y este último la revisa y comprueba si está todo correcto; en ese caso tiene que pagar sí o sí
  7. El cliente va a su banco recoge los documentos y los envía a su agente de aduanas para el despacho.

Lo primero que hay que hacer antes de aceptar o no la LC cuando te avisa el banco de que te han abierto una, es entender los puntos mas importantes de dicha LC. Recordar que le podéis solicitar al banco que os envié una copia de la LC para revisarla antes de aceptarla o rechazarla. Estos son los puntos mas importantes que hay que tener en cuenta:

  • Capitulo 40A: Form of Documentary Credit: ¿tipo de LC?, ¿es a la vista o en diferido?, etc. (si fuera a la vista, en ingles AT SIGHT, significa que os pagan en cuanto presentéis los documentos sin discrepancias )
  • Capitulo 50: Applicant: ¿quién la ha emitido? ¿es vuestro cliente quien emite la LC? Ya que es el último responsable si existe algún tipo de problema para pagar
  • Capitulo 59 : Beneficiary – Name & Address : ¿sois el beneficiario y esta escrito correctamente vuestro nombre y dirección?
  • Capitulo 31D: Date & Place of Expiry: fecha y lugar de caducidad de la LC, ¿os da tiempo para producir y enviar la mercancía?
  • Capitulo 39B: Maximum Credit Amount: la tolerancia de la LC , usualmente hay una tolerancia de importe y cantidad al 5% +/- por si cabe todo o no en el embarque
  • Capitulo 41A: Available with … by….: ¿dónde es pagadera la LC? ¿en el banco emisor o receptor? Si por ejemplo tienes 15 días para presentar los documentos en el banco emisor, esto no significa que tengas 15 días para presentar, en realidad son menos ya que tu tienes que entregar la documentación a tu banco, el tiene que revisarla y enviarla por mensajería, hay se pierden unos días.
  • Capitulo 41P y 43T: Partial Shipments and Transhipments Allowed or Not: ¿embarques parciales permitidos o no? en otras palabras, esto te condiciona a poder embarcar todo en un embarque o en embarques parciales, ¿transbordos permitidos o no? ¿tienes que enviar por barco (u otro modo de transporte) pero sin escalas o puedes permitir que el barco haga escalas en otros puertos? Esto es importante a la hora de contratar que barco, avión, tren, o línea/compañía de transporte eliges.
  • Capitulo 44C Latest Date of Shipment: última fecha de embarque permitida ( según el sello de la fecha de embarque puesta por el buque, avión, tren, etc en el conocimiento de embarque o carta de transporte)
  • Capitulo 45A Description of Goods &/or Services: ¿es correcta la descripción mostrada? Recuerda que tu descripción de la mercancía o servicios en todos tus documentos debe de ser exacta hasta la última coma según está en la LC, por tanto, debes pensar si es posible que las otras partes involucradas (quien emite el certificado de origen, el transportista,…) pueden poner exactamente lo mismo en sus documentos
  • Capitulo 47A Additional Conditions:  por ejemplo, un certificado de origen sellado y firmado por la embajada de Egipto en un plazo máximo de 2 días desde fecha de embarque. ¿hay una embajada de Egipto en tu ciudad? ¿Te es posible ponerte en contacto con ellos antes para averiguar el tiempo que tardan? ¿te condiciona esto a la hora de calcular tus tiempos para presentar los documentos en el plazo máximo?
  • Capitulo 49: Confirmation Instructions: ¿está confirmada (o avalada) la LC por otro banco para mayor seguridad? esto es sumamente importante si viene sobre todo de países con leyes privadas bancarias como Nigeria, donde pueden rehusar el pago de una LC aunque este todo OK.

Las LC’s son diferentes de otras formulas de pago en comercio internacional en tema de flexibilidad ya que las reglas de las LC’s son seguidas estrictamente por los bancos. Aunque en si, las LC’s son la forma de pago mas equilibrada para ambas parte en tema de riesgos, cada LC contiene un porcentaje de riesgo para cada parte, ya que suelen ocurrir discrepancias.

Que es una discrepancia: básicamente un punto que no has cumplido en la LC, y por tanto el banco (o mejor dicho el cliente) puede atenerse a ese punto y no pagar, ej fecha limite de embarque 1 de Julio, y has embarcado el 2 de Julio, ya has generado una discrepancia y estas a merced del cliente si quiere aceptar los documentos, que enviaras a su banco, o no ( y por tanto hacer el pago o no). Si hubieras embarcado el día 1, el cliente no podría rehusar aceptar los documentos y tendría que pagar sí o sí. Las 7 discrepancias mas frecuentes en las LC’s:

  • Embarque tarde
  • Presentacion de documentos fuera de plazo
  • Caducidad de LC
  • Falta de documentos
  • Conocimiento de embarque no firmado
  • Embarque parcial o transbordo efectuado aun estando prohibido bajo la condiciones de la LC
  • Descripción incorrecta de mercancías

Algunos consejos finales :

En lo que se refiere a la carta de crédito intentar que siempre este avalada por un banco de un primer país cómo EE. UU., Reino Unido, Alemania, Suiza, etc. sobre todo si el cliente es de África donde, en muchos casos, los bancos se rigen por leyes privadas y no bancarias internacionales.

Recordar también, que el banco solo ve la documentación y no la mercancía. Si la documentación es correcta conforme a lo que se ha pedido, el banco no puede rehusar el pago.

Si vendéis, intentar que la carta de crédito sea lo mas limpia posible, que tenga cuantas menos clausulas posibles mejor, así se pueden cumplir fácilmente. Si compráis al contrario, cuantas más, mejor para poder protegeros.

 

 

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